Yazıyı Paylaş
Yazıyı Oyla
(Henüz puan verilmemiş)
Yükleniyor ..."Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesine dair tedbirler hakkındaki" yönetmelikte yapılan deÄŸiÅŸiklik uyarınca, "Bir iÅŸverene baÄŸlı olmaksızın çalışan serbest muhasebeci, serbest muhasebeci mali müÅŸavir ve yeminli mali müÅŸavirler" ve "finansal piyasalarda denetim yapmakla yetkili bağımsız denetim kuruluÅŸları"na kimlik tespiti ve bildirimi yükümlülüÄŸü getirilmiÅŸ bulunmaktadır.
Buna göre söz konusu faaliyette bulunanlar;
* Sürekli iÅŸ iliÅŸkisi tesisinde tutar gözetmeksizin,
* Ä°ÅŸlem tutarı ya da birbiriyle baÄŸlantılı birden fazla iÅŸlemin toplam tutarı 20 bin TL veya üzerinde olduÄŸunda,
* Elektronik transferlerde iÅŸlem tutarı ya da birbiriyle baÄŸlantılı birden fazla iÅŸlemin toplam tutarı 2000 TL üzerinde olduÄŸunda,
* Åžüpheli iÅŸlem bildirimini gerektiren durumlarda tutar gözetmeksizin,
* Daha önce elde edilen müÅŸteri kimlik bilgilerinin yeterliliÄŸi ve doÄŸruluÄŸu konusunda ÅŸüphe olduÄŸunda tutar gözetmeksizin,
kimliÄŸe iliÅŸkin bilgileri almak ve bu bilgilerin doÄŸruluÄŸunu teyit etmek suretiyle müÅŸterilerinin ve müÅŸteri adına veya hesabına hareket edenlerin kimliÄŸini tespit etmek zorundadırlar.
Yapılan yeni düzenleme gereÄŸi olarak gerçek kiÅŸilerin kimlik tespitinde; ilgilinin adı, soyadı, doÄŸum yeri ve tarihi, uyruÄŸu, kimlik belgesinin türü, numarası, adresi ve miza örneÄŸi, varsa telefon numarası, faks numarası, elektronik posta adresi, iÅŸ ve mesleÄŸine iliÅŸkin bilgilerle Türk vatandaÅŸları için bu bilgilere ilave olarak anne, baba adı ve TC kimlik numarası alınacaktır.
Bu baÄŸlamda ilgilinin adı, soyadı, doÄŸum yeri ve tarihi, anne ve baba adı, uyruÄŸu ve kimlik belgesinin türü ve numarasına iliÅŸkin bilgilerin doÄŸruluÄŸu;
* Türk uyruklular için TC nüfus cüzdanı, TC sürücü belgesi veya pasaport,
* Türk uyruklu olmayanlar için pasaport, ikamet belgesi veya Maliye Bakanlığı tarafından uygun görülen kimlik belgesi,
üzerinden teyit edilecektir. Yetkililerce istenildiÄŸinde sunulmak üzere teyide esas kimlik belgelerinin asıllarının veya noterce onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisi veya elektronik görüntüsü alınacak yahut kimliÄŸe iliÅŸkin bilgiler kaydedilecektir.
Sürekli iÅŸ iliÅŸkisi tesisinde beyan edilen adresin doÄŸruluÄŸu; yerleÅŸim yeri belgesi, ilgili adına düzenlenmiÅŸ elektrik, su, doÄŸalgaz, telefon gibi abonelik gerektiren bir hizmete iliÅŸkin olan ve iÅŸlem tarihinden önceki üç ay içinde düzenlenmiÅŸ fatura, herhangi bir kamu kurumu tarafından verilen belge veya Maliye Bakanlığı tarafından uygun görülen diÄŸer belge ve yöntemlerle teyit edilecektir.
DiÄŸer yandan ticaret siciline kayıtlı tüzel kiÅŸilerin kimlik tespitinde; tüzel kiÅŸinin unvanı, ticaret sicil numarası, vergi kimlik numarası, faaliyet konusu, açık adresi, telefon numarası, varsa faks numarası ve elektronik posta adresi ile tüzel kiÅŸiliÄŸi temsile yetkili kiÅŸinin adı, soyadı, doÄŸum yeri ve tarihi, uyruÄŸu, kimlik belgesinin türü ve numarasına iliÅŸkin bilgiler ve imza örneÄŸi ile Türk vatandaÅŸları için bu bilgilere ilave olarak anne, baba adı ve TC kimlik numarası alınacaktır.
Tüzel kiÅŸiliÄŸin unvanı, ticaret sicil numarası, faaliyet konusu ve adresinin teyidi ticaret siciline tescile dair belgeler; vergi kimlik numarasının teyidi ise Gelir Ä°daresi BaÅŸkanlığı'nın ilgili birimi tarafından düzenlenen belgeler üzerinden yapılacaktır.
Tüzel kiÅŸiye temsile yetkili kiÅŸilerin kimlik bilgilerinin doÄŸruluÄŸu yukarıda belirtilen gerçek kiÅŸilerle ilgili kimlik belgeleriyle; temsil yetkileri ise tescile dair belgeler üzerinden teyit edilecek yani doÄŸrulanacaktır.
Yetkililerce istenildiÄŸinde sunulmak üzere, teyide esas belgelerin asıllarının veya noterce onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisi veya elektronik görüntüsü alınacak veya kimliÄŸe iliÅŸkin bilgiler kayıt edilecektir.
Finansal kuruluÅŸlar sürekli iÅŸ iliÅŸkisi tesisinde, ilgili ticaret sicil memurluÄŸu kayıtlarına baÅŸvurmak veya Türkiye Odalar ve Borsalar BiriliÄŸi'nin veri tabanından sorgulama yapmak suretiyle kendilerine sunulan tescil belgelerinde yer alan bilgilerin güncelliÄŸini ve doÄŸruluÄŸunu teyit edeceklerdir.
Mevcut bir sürekli iÅŸ iliÅŸkisi kapsamında tüzel kiÅŸiyi temsile yetkili kiÅŸinin yazılı talimatıyla tüzel kiÅŸi adına iÅŸlem talep edilmesi durumunda, talimatın ÅŸirket yetkilisine ait olduÄŸundan emin olmak kaydıyla, ÅŸirketi temsile yetkili kiÅŸinin kimlik bilgilerinin doÄŸruluÄŸu, kimlik belgelerinde yer alan bilgileri içeren noter onaylı imza sirküleri üzerinden teyit edilebilecektir.
Ayrıca sözü edilen yönetmelikle;
* Dernek ve vakıflarla kimlik tespiti,
* Sendika ve konfederasyonlarda kimlik tespiti,
* Siyasi partilerde kimlik tespiti,
* Yurtdışında yerleÅŸik tüzel kiÅŸilerde kimlik tespiti,
* Tüzel kiÅŸiliÄŸi olmayan teÅŸekküllerde kimlik tespiti
esasları belirlenmiş bulunmaktadır.
Kaynak: Veysi SeviÄŸ / referans
Benzer Yazılar:
Nüfus cüzdanı çalınan veya kaybolanlar, genelde bir gazeteye ilan vererek veya karakola durumu bildirerek sorumluluktan kurtulduk ...
Çek Yasası'nın 2'nci maddesinin 6'ncı fıkrası uyarınca çek defterlerinin baskı ÅŸeklini belirleyen esaslar Maliye Baka ...
22 Ekim 2008 DUYURU Kurumumuz genel sağlık sigortalılarının çocukları, ana ya da babalarının sigortalı olup olmadıklarına bakılmaksızın 18 yaşın ...
Bilanço esasına göre defter tutanların düzenlemekle yükümlü oldukları "mal ve hizmet alımlarına iliÅŸkin bi ...
I- GÄ°RÄ°Åž 01.10.2008 tarihinde yürürlüÄŸe giren(1) SaÄŸlık Uygulama TebliÄŸi(2) ile Sosyal Güvenlik Kurumu’nca karşılanan s ...
